Czy można zmienić leasingodawcę samochodu w trakcie umowy?

Dlaczego ktoś chciałby zmienić leasingodawcę?

Decyzja o chęci zmiany leasingodawcy w trakcie trwania umowy to nie kaprys, a ruch podyktowany konkretnymi, często wymiernymi przyczynami. Kiedy warto to przemyśleć? Przedsiębiorcy i menadżerowie flot mogą rozważyć ten krok m.in. wtedy, gdy w grę wchodzą:

Zbyt wysokie koszty w obecnej umowie: to zapewne najczęstszy powód. Rynek leasingowy jest bardzo konkurencyjny, a oferty dynamicznie się zmieniają. Po dwóch, trzech latach trwania umowy, nowa firma leasingowa lub dotychczasowy leasingodawca mogą proponować niższe miesięczne raty, lepsze oprocentowanie lub mniejsze opłaty przygotowawcze w porównaniu z momentem, w którym zaczynał się Twój leasing. Świadomość, że hipotetycznie możesz płacić kilkadziesiąt lub kilkaset złotych mniej za identyczny model samochodu, to czynnik, który może wpłynąć na Twoją chęć do poszukiwania oszczędności. W skali całej floty może się to przełożyć na tysiące lub nawet dziesiątki tysięcy złotych, jeśli dysponujesz dużym parkiem samochodowym.

Lepsze warunki w innej firmie leasingowej: nowi leasingodawcy mogą kusić nie tylko ceną, ale też pakietem dodatkowych benefitów w porównaniu z obecnym leasingodawcą. Może to być atrakcyjniejsza, tańsza polisa ubezpieczeniowa w pakiecie, wsparcie serwisowe, bardziej korzystne warunki obliczania nadwyżki przebiegu czy programy lojalnościowe. Czasami sama chęć współpracy z większą, stabilniejszą instytucją finansową może być powodem do rozważenia zmiany leasingodawcy.

Zmiana sytuacji finansowej leasingobiorcy: rynek bywa zmienny. W przypadku poprawy kondycji finansowej, jako przedsiębiorca możesz chcieć sfinansować wykup pojazdu i przenieść się do firmy oferującej bardziej prestiżową obsługę lub szerszy wachlarz usług. Z drugiej strony, w okresie spowolnienia, priorytetem może stać się obniżenie rat miesięcznych, nawet za cenę poniesienia jednorazowych kosztów związanych z przeniesieniem leasingu.

Problemy z obsługą klienta i elastycznością umowy: leasing to nie tylko kwestia finansów. To także relacje na linii obecny leasingodawca – klient. Powolna reakcja na problemy, skomplikowane procedury zgłaszania szkód, brak wsparcia w przypadku kolizji, sztywne i nieprzejrzyste zasady dotyczące zwrotu pojazdu, to problemy, które potrafią znacząco obniżyć efektywność zarządzania flotą czy zdezorganizować pracę, nawet, jeśli chodzi tylko o jeden samochód w leasingu. Brak elastyczności, np. w kwestii zmiany przebiegu rocznego czy niemożliwość wcześniejszej wymiany auta na inny model, może blokować rozwój firmy, generować dodatkowe koszty i być przyczynkiem do zastanowienia się nad przeniesieniem leasingu.

Czy przepisy pozwalają na zmianę leasingodawcy w trakcie umowy?

Odpowiedź na to pytanie jest kluczowa i może być rozczarowująca, jeśli planujesz zrezygnować z usług obecnego leasingodawcy. Z perspektywy prawa cywilnego, bezpośrednie przeniesienie umowy leasingowej z jednego leasingodawcy na drugiego w trakcie jej trwania jest praktycznie niemożliwe.

Dlaczego? Wynika to z konstrukcji samej umowy leasingu. Jest ona umową cywilnoprawną regulowaną przez Kodeks cywilny. Łączy ona konkretnego leasingobiorcę z konkretnym leasingodawcą, a przepisy nie przewidują prostego mechanizmu pozwalającego na przekazanie tej umowy innemu podmiotowi w taki sposób, jak zmienia się dostawcę prądu czy gazu. Każda umowa leasingu stanowi odrębną, zamkniętą całość, której nie da się swobodnie przepisać.

Kluczową rolę odgrywa tu kwestia prawa własności pojazdu. Przez cały okres trwania umowy samochód pozostaje własnością leasingodawcy, a Ty masz jedynie prawo do korzystania z niego zgodnie z warunkami umowy, w zamian za opłacanie rat leasingowych. Ponieważ to leasingodawca jest właścicielem, nie możesz samodzielnie sprzedać samochodu ani przenieść go na inną firmę bez jego udziału i zgody. To właśnie ta konstrukcja własności uniemożliwia prostą i bezpośrednią zmianę leasingodawcy.

W praktyce zmiana leasingodawcy jest możliwa wyłącznie poprzez przedterminowe zakończenie umowy, która obecnie obowiązuje. Oznacza to konieczność pełnego rozliczenia się z dotychczasowym leasingodawcą, najczęściej poprzez wykup pojazdu lub spłatę wszystkich pozostałych zobowiązań. Dopiero po takim rozliczeniu możesz zawrzeć nową umowę z inną firmą leasingową, samodzielnie lub korzystając z finansowania nowego leasingodawcy. Procedura ta, znana jako refinansowanie leasingu, jest obecnie jedyną realną drogą do zmiany leasingodawcy w trakcie trwania umowy.

Czy cesja leasingu to jedyne rozwiązanie?

Pojęcie cesji leasingu bywa mylone ze zmianą leasingodawcy. Jest to całkiem inny mechanizm. Cesja leasingu nie oznacza przeniesienia leasingu z jednego leasingodawcy do drugiego. Nie jest zmianą firmy finansującej. Dotyczy wyłącznie strony korzystającej z pojazdu.

Cesja leasingu sprowadza się do przeniesienia wszystkich praw i obowiązków wynikających z umowy na innego leasingobiorcę. W dużym skrócie oznacza to, że jako leasingobiorca znajdujesz osobę lub firmę, która przejmie od Ciebie samochód i zobowiąże się do dalszego regulowania rat, podczas gdy leasingodawca pozostaje ten sam. Aby doszło do cesji, potrzebujesz zgody firmy leasingowej. Leasingodawca zweryfikuje nowego użytkownika. Jeśli wyda pozytywną decyzję o cesji, zawierany jest aneks lub nowa umowa.

Takie rozwiązanie sprawdza się w sytuacjach, gdy chcesz przekazać pojazd komuś innemu, na przykład przy sprzedaży firmy, przy restrukturyzacji floty, kiedy auto przestaje być potrzebne, lub gdy inna spółka w Twojej grupie kapitałowej chce przejąć auto. Cesja pozwala Ci wyjść ze zobowiązań bez konieczności ponoszenia kosztów przedterminowego rozwiązania umowy, pod warunkiem że znajdziesz odpowiedniego następcę.

Kluczowa jest jednak różnica między cesją a refinansowaniem. Powtórzmy raz jeszcze: cesja oznacza zmianę leasingobiorcy, czyli użytkownika pojazdu, natomiast refinansowanie prowadzi do zmiany leasingodawcy, czyli podmiotu finansującego i właściciela auta. To dwa odrębne procesy, regulowane różnymi zasadami i służące innym celom. Jeśli chcesz poznać szczegółowe zasady przeprowadzania cesji, przeczytaj nasz artykuł o tym, czym jest cesja leasingu.

Refinansowanie leasingu – alternatywa dla zmiany leasingodawcy

Skoro w trakcie trwania leasingu nie możesz po prostu zmienić łatwo leasingodawcy, a cesja jest całkiem innym procesem, jakie masz inne opcje? Możesz zdecydować się na wspomniane wcześniej refinansowanie.

Mechanizm ten polega na przeniesieniu finansowania z dotychczasowego leasingodawcy do innej firmy leasingowej, w celu uzyskania korzystniejszych warunków, np. niższych rat leasingowych, dłuższego czasu trwania umowy, mniejszej opłaty manipulacyjnej, innej konstrukcji czynszu inicjalnego albo uproszczenia bieżących rozliczeń. W praktyce oznacza to dla Ciebie zmianę leasingodawcy poprzez zawarcie nowej umowy leasingu na samochód, który już użytkujesz.

Refinansowanie przypomina przeniesienie kredytu do innego banku, ale w branży leasingowej wygląda to nieco inaczej. Nowy leasingodawca nie przejmuje tej samej umowy. Wykupuje przedmiot leasingu od obecnego finansującego (zazwyczaj po aktualnej wartości rynkowej samochodu), a następnie oddaje go Tobie do użytkowania w nowej, już własnej strukturze finansowania. Dla Ciebie oznacza to ciągłość korzystania z auta, ale na odświeżonych zasadach. Jak wygląda proces refinansowania krok po kroku?

Wcześniejsze zakończenie aktualnej umowy

Na początku składasz u dotychczasowego leasingodawcy wniosek o przedterminowe rozwiązanie umowy. W odpowiedzi otrzymujesz informację o tzw. wykupie administracyjnym. Jest to kwota potrzebna do rozliczenia obecnej umowy i przejęcia własności pojazdu. Zawiera ona zazwyczaj wartość rezydualną pomniejszoną o zdyskontowane przyszłe odsetki, a także ewentualną opłatę manipulacyjną lub karę umowną. Dopiero po opłaceniu tej kwoty możesz całkowicie zamknąć dotychczasową umowę.

Wykup pojazdu i zawarcie nowej umowy leasingowej w innej firmie

Gdy masz już wycenę wykupu przedmiotu leasingu, zwracasz się do wybranego leasingodawcy z wnioskiem o refinansowanie. Nowa firma analizuje Twoją sytuację finansową oraz opłacalność transakcji. Jeśli decyzja jest pozytywna, finansuje wykup pojazdu. Spłaca kwotę wymaganą przez poprzedniego leasingodawcę i przejmuje własność samochodu. W kolejnym kroku podpisujesz nową umowę leasingową, dotyczącą tego samego pojazdu, ale na warunkach obowiązujących w nowej firmie.

Koszty i formalności związane z refinansowaniem

Refinansowanie wiąże się z dodatkowymi kosztami, które warto dokładnie przeanalizować. Najczęściej będą to:

• opłata za przedterminowe rozwiązanie dotychczasowej umowy (zwykle kilka procent wartości pozostałych rat),
• czynsz inicjalny,
• opłaty związane z przygotowaniem nowej umowy,
• prowizje,
• formalności administracyjne, takie jak wyrejestrowanie i ponowne zarejestrowanie pojazdu po zmianie właściciela czy aktualizacja polisy ubezpieczeniowej na rzecz nowego leasingodawcy.

Musisz uwzględnić również relację ceny wykupu do aktualnej wartości rynkowej samochodu. Jeśli cena wykupu jest wyższa, refinansowanie może okazać się nieopłacalne, a nowa firma leasingowa z reguły nie pokrywa tej różnicy.

Na refinansowanie warto zdecydować się dopiero wtedy, gdy korzyści z nowej umowy, liczone jako suma przyszłych rat, znacząco przewyższają jednorazowe koszty poniesione na początku procesu.

Jakie konsekwencje może mieć zmiana leasingodawcy?

Decyzja o refinansowaniu leasingu powinna być bardzo starannie przemyślana. Zanim się na nią zdecydujesz, weź pod uwagę, że nie jest to proces ani specjalnie łatwy, ani tani. Często jest po prostu nieopłacalny.

Dlatego przeanalizuj wszystkie plusy i minusy. Konsekwencje wiążące się ze zmianą leasingodawcy to m.in.:

• Dodatkowe opłaty za zerwanie umowy leasingowej: nie jest to kwestia "czy będą naliczone", ale "jak wysokie". Pamiętaj, że leasingodawca angażuje swój kapitał. Przedterminowe zakończenie umowy to dla niego potencjalna strata, dlatego umowy leasingu zawierają kary umowne czy dodatkowe opłaty administracyjne za przeprowadzenia takiego procesu.
• Konieczność spłaty wszystkich rat i wykup auta: żeby wcześniej zakończyć umowę, musisz spełnić spłacić wszystkie pozostałe raty leasingowe (zdyskontowane, czyli bez przyszłych odsetek) lub, co jest standardem, wykupić pojazd po wartości rezydualnej określonej w harmonogramie umowy. Wartość przedmiotu umowy może być wyższa od aktualnej wartości rynkowej samochodu, co potencjalnie generuje stratę.
• Możliwość utraty części korzyści podatkowych: to ważna kwestia, szczególnie w leasingu operacyjnym. W związku z tym, że jako leasingobiorca odliczasz cały VAT od rat oraz koszty leasingu od podatku dochodowego, przedwczesne zakończenie umowy może wymagać korekty tych rozliczeń. Urząd Skarbowy może uznać, że odliczenia były zawyżone w stosunku do rzeczywistego czasu użytkowania, co skutkuje koniecznością dopłaty podatku. W przypadku leasingu finansowego, w którym pojazd jest ewidencjonowany jako środek trwały firmy, kwestia jest jeszcze bardziej skomplikowana i bezwzględnie wymaga konsultacji z księgowym.
• Twój Czas i energia: proces refinansowania jest biurokratycznie złożony. Wymaga koordynacji między dwiema firmami leasingowymi, wymiany dokumentów, zmian w rejestracji i ubezpieczeniu. To obciążenie dla działu finansowego lub Ciebie jako przedsiębiorcy.

Jak podjąć decyzję – zostać czy zmieniać finansowanie?

Pamiętaj, żeby decyzji o zmianie leasingodawcy w trakcie trwania umowy nie podejmować pochopnie. Od czego zacząć? Przeanalizuj koszty obecnej umowy i oferty konkurencji:

• oblicz łączne koszty, jakie poniesiesz do jej końca. Zsumuj wszystkie pozostałe raty, uwzględniając opłatę końcową,
• zwróć się do innych firm leasingowych z prośbą o ofertę refinansowania Twojego konkretnego pojazdu, powinna ona zawierać: kwotę wykupu, wszystkie opłaty własne (przygotowawcza, wstępna), wysokość nowych miesięcznych rat oraz łączny koszt nowej umowy,
• porównaj łączny koszt dotychczasowej umowy z łącznym kosztem nowej i dodaj koszty wykupu, dopiero ta suma da Ci prawdziwy obraz.

Bardzo ważną kwestią jest wartość przedmiotu leasingu. Zanim podejmiesz kroki prowadzące do zmiany leasingodawcy, sprawdź aktualną wartość rynkową Twojego samochodu. Porównaj ją z kwotą wykupu podaną przez dotychczasowego leasingodawcę. Jeśli wartość rynkowa jest wyższa, jest to pozytywny sygnał. Jeśli niższa – transakcja staje się mniej atrakcyjna, bo tracisz na wartości samochodu.

Zanim zerwiesz umowę, spróbuj ją poprawić. Skontaktuj się z dotychczasowym leasingodawcą, powiedz, że rozważasz refinansowanie z powodu lepszej oferty konkurencji. Często dział retencji ma uprawnienia do zaproponowania Ci lepszych warunków, np. obniżenia marży, wydłużenia okresu leasingu dla obniżenia raty. To może być najprostsza i najtańsza metoda.

Leasing w VEHIS - atrakcyjne warunki umowy

Najlepszym sposobem na uniknięcie dylematu dotyczącego zmiany leasingodawcy, jest wybór dobrego partnera już na starcie. VEHIS oferuje elastyczne i przejrzyste warunki leasingu samochodowego. Auto możesz wymienić na inne w trakcie trwania umowy, a po jej zakończeniu – zwrócić pojazd lub wykupić. W cenie raty dostajesz ubezpieczenie i pakiet serwisowy. Nie ma limitu kilometrów i opłat za ponadormatywne zużycie samochodu. Sprawdź kalkulator leasingu na VEHIS i znajdź ofertę dopasowaną do siebie.

Najczęściej zadawane pytania (FAQ)

Czy mogę przepisać umowę leasingową na inną firmę leasingową?

Nie, nie ma możliwości bezpośredniego przepisania czy przeniesienia umowy leasingowej na innego leasingodawcę. Umowa wiąże strony, które ją podpisały. Jedynym sposobem na współpracę z nową firmą jest zakończenie obecnej umowy (najczęściej poprzez wykup samochodu) i zawarcie zupełnie nowej umowy z nowym leasingodawcą.

Czy cesja leasingu to to samo, co zmiana leasingodawcy?

Nie, to zupełnie inne pojęcia. Cesja leasingu to zmiana leasingobiorcy, czyli osoby lub firmy użytkującej auto w leasingu. Leasingodawca pozostaje ten sam. Zmiana leasingodawcy oznacza natomiast, że rozstajesz się z jedną firmą finansującą i zaczynasz współpracę z inną, co wymaga rozwiązania starej umowy i zawarcia nowej.

Ile kosztuje wcześniejsze zakończenie umowy leasingowej?

Koszt jest indywidualny i zależy od zapisów umowy, pozostałego czasu leasingu, wysokości rat oraz wartości samochodu. Standardowo składają się na niego: wartość wykupu (rezydualna) pomniejszona o zdyskontowane odsetki od przyszłych rat oraz opłata za przedwczesne rozwiązanie (często kilka procent wartości umowy). Dokładną wycenę należy bezwzględnie uzyskać na piśmie od dotychczasowego leasingodawcy.

Czy mogę wykupić samochód i wziąć go ponownie w leasing w innej firmie?

Tak, jest to proces refinansowania. Nowy leasingodawca finansuje (lub pomaga sfinansować) wykup samochodu od dotychczasowego leasingodawcy. Następnie, jako nowy właściciel pojazdu, zawiera z Tobą nową umowę leasingu. Warunkiem jest opłacalność całej transakcji, tj. aby oszczędności z nowej umowy przewyższyły koszty wykupu i opłaty.

Jakie są ryzyka związane z refinansowaniem leasingu?

Jest ich kilka. Po pierwsze, istnieje ryzyko finansowe. Może się okazać, że finalny koszt całej operacji będzie wyższy, niż początkowo zakładany, a oczekiwane oszczędności okażą się minimalne lub w ogóle się nie pojawią. Po drugie, sprawdź, czy wartość wykupu z obecnej umowy nie przewyższa aktualnej wartości rynkowej pojazdu, bo w takiej sytuacji refinansowanie może stać się po prostu nieopłacalne. Kolejną kwestią są konsekwencje podatkowe. Przedwczesne zakończenie umowy może wygenerować dla Ciebie dodatkowe obowiązki, na przykład w zakresie VAT czy CIT. Musisz też pamiętać, że sam proces refinansowania bywa czasochłonny i wymaga Twojego zaangażowania w kompletowanie dokumentów oraz koordynację formalności.

Czy zmiana leasingodawcy wpływa na rozliczenia podatkowe?

Tak, może wpływać. W leasingu operacyjnym przedwczesne zakończenie umowy może wymusić korektę wcześniej odliczonego VAT oraz kosztów uzyskania przychodu, co skutkuje koniecznością dopłacenia różnicy podatku. W leasingu finansowym sprawa jest jeszcze bardziej złożona, bo dotyka ewidencji środków trwałych i amortyzacji. Koniecznie skonsultuj się z księgowym przed podjęciem jakichkolwiek kroków.