Jak wygląda umowa leasingowa auta? Na co zwrócić uwagę?

Czym jest umowa leasingowa i kto ją zawiera?

Zacznijmy od tego, na czym polega leasing samochodu. Firma leasingowa kupuje pojazd od oznaczonego zbywcy, a następnie oddaje rzecz korzystającemu (leasingobiorcy) do używania w zamian za wynagrodzenie pieniężne w postaci miesięcznych rat. Przedmiotem leasingu jest często samochód osobowy, ale może to być także auto dostawcze, motocykl, komputer, telefon czy maszyna specjalistyczna.

Dwa główne rodzaje leasingu to leasing operacyjny i leasing finansowy. W leasingu operacyjnym samochód pozostaje własnością firmy leasingowej do końca okresu umowy, a leasingobiorca może wykupić go po upływie ustalonego czasu. Ten model cieszy się największą popularnością wśród przedsiębiorców, ponieważ raty leasingowe stanowią w całości koszty uzyskania przychodu, a amortyzacji dokonuje leasingodawca.

Z kolei w leasingu finansowym samochód przechodzi na własność przedmiotu korzystającego po spłacie wszystkich rat. Leasingobiorca sam może dokonywać odpisów amortyzacyjnych. Wybór formy leasingu powinien zależeć od celów podatkowych i planu użytkowania pojazdu.

Umowa leasingowa to formalny dokument regulujący zasady korzystania z określonej rzeczy, na przykład samochodu, przez określony czas i na ustalonych warunkach. Z prawnego punktu widzenia jest to tzw. umowa nazwana, opisana w kodeksie cywilnym. Oznacza to, że jeśli nie zostanie podpisana w odpowiedniej formie, to nie wywołuje skutków prawnych. Musi zostać zawarta w formie pisemnej pod rygorem nieważności.

Umowa zawierana jest przez strony leasingu. Są nimi:

• leasingodawca (finansujący) – podmiot, który finansuje zakup pojazdu i pozostaje jego właścicielem przez okres obowiązywania umowy,
• leasingobiorca (korzystający) – osoba lub firma, która użytkuje samochód w określonych warunkach i terminowo opłaca raty leasingowe.

Umowa może dotyczyć zarówno przedsiębiorców prowadzących działalność gospodarczą, jak i klientów prywatnych, w ramach leasingu konsumenckiego. Niezależnie od specyficznej dla danej firmy leasingowej formy, zawsze określa ona prawa i obowiązki obu stron, czas trwania umowy, zasady wykupu czy sposób rozliczeń po zakończeniu umowy leasingu.

Co powinna zawierać umowa leasingowa samochodu?

Każda umowa leasingu składa się z kilku kluczowych elementów, które determinują prawa i obowiązki stron. Po pierwsze, powinna jasno wskazywać dane leasingodawcy i leasingobiorcy oraz precyzyjny opis przedmiotu leasingu, czyli dane identyfikujące pojazd: markę, model, rok produkcji, numer VIN, przebieg i ewentualne wyposażenie. Dzięki temu obie strony mają pewność, że przedmiotem umowy jest konkretny samochód w określonym stanie.

W przypadku umowy leasingu, kolejnym istotnym elementem jest jej okres obowiązywania. Najczęściej, w typowym leasingu operacyjnym, wynosi on od 24 do 60 miesięcy. Dlaczego minimalny okres leasingu to dwa lata? Wynika to z przepisów ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych (Art. 23b ust. 1), który stanowi, że minimalny czas trwania umowy leasingu operacyjnego musi wynosić przynajmniej 40% normatywnego okresu amortyzacji rzeczy ruchomej. W przypadku samochodu osobowego, to właśnie 24 miesiące.

Długość trwania umowy ma bezpośredni wpływ na wysokość miesięcznych rat, a także na kwestie podatkowe. Tak samo ważna jest informacja o wartości pojazdu, wkładzie własnym (czyli opłacie wstępnej) oraz wysokości rat i harmonogramie płatności. Te zapisy pozwalają dokładnie określić koszty całkowite i plan finansowania. Umowa powinna też wskazywać, czy w raty wliczone są inne koszty, np. ubezpieczenie, serwis, wymiana opon lub pakiety assistance.

W dokumencie muszą znaleźć się również zasady dotyczące zakończenia leasingu i ewentualnego wykupu pojazdu. To szczególnie istotne, jeśli planujesz po upływie umowy stać się właścicielem pojazdu. Zasady te określają cenę wykupu, termin zapłaty oraz sposób przeniesienia tytułu nabycia rzeczy na leasingobiorcę.

Na co zwrócić uwagę przy podpisywaniu umowy leasingowej?

Podpisanie umowy leasingowej to moment, w którym zobowiązujesz się do kilkuletniej współpracy z firmą leasingową. Zanim złożysz podpis, dokładnie przeanalizuj dokument. Przede wszystkim, sprawdź wszystkie zapisy dotyczące kosztów. Oprócz comiesięcznych rat mogą pojawić się dodatkowe opłaty manipulacyjne, koszty ubezpieczenia i rejestracji, czy kary za nieterminowe płatności.

Kolejną kwestią są warunki dotyczące wcześniejszego zakończenia umowy. Wypowiedzenie umowy leasingu przez leasingobiorcę możliwe jest zazwyczaj tylko w określonych sytuacjach, a skutkuje koniecznością spłaty pozostałych rat lub dodatkowymi opłatami. Warto zatem sprawdzić, jaki jest termin wypowiedzenia i jakie konsekwencje wiążą się z rozwiązaniem kontraktu ze skutkiem natychmiastowym.

W umowie często znajdują się zapisy dotyczące limitów kilometrów i zasad korzystania z pojazdu. Przekroczenie dopuszczalnego przebiegu może wiązać się z naliczeniem dopłat, dlatego warto realistycznie ocenić swoje potrzeby już na etapie negocjacji. To samo dotyczy zapisów o ponadnormatywnym zużyciu.

Dodatkowo, zwróć uwagę na wymagania w zakresie serwisowania, ubezpieczenia i ewentualnych napraw, zwłaszcza jeśli samochód ma być użytkowany intensywnie. Ustal z leasingodawcą, kto odpowiada za formalności dotyczące OC/AC, jak wygląda kwestia korzystania z usług warsztatów oraz czy dostępne są pakiety pozwalające włączyć serwis i ubezpieczenie w ratę.

Jakie prawa i obowiązki ma leasingobiorca?

Leasingobiorca, czyli korzystający z samochodu, ma konkretne zobowiązania wynikające z umowy. Przede wszystkim jego obowiązkiem jest terminowa spłata rat leasingowych zgodnie z harmonogramem. Każde opóźnienie może skutkować karami umownymi. Rosnące opóźnienia w skrajnych przypadkach mogą zakończyć się nawet przedwczesnym rozwiązaniem umowy i utratą pojazdu.

Drugim ważnym obowiązkiem jest utrzymywanie samochodu w należytym stanie. Oznacza to konieczność regularnych przeglądów, napraw i serwisowania leasingowanego samochodu w autoryzowanych punktach lub innych serwisach wyznaczonych przez leasingodawcę. Korzystający obowiązany jest także płacić za ubezpieczenie OC i AC, a często również ubezpieczenie GAP, które chroni przed skutkami szkody całkowitej.

Leasingobiorca nie może również wprowadzać zmian w pojeździe bez zgody finansującego. Dotyczy to zarówno modyfikacji technicznych, jak i wizualnych. Auto musi zostać zwrócone po zakończeniu umowy w takim stanie, aby nadal nadawało się do dalszego użytkowania. Często oznacza to przywrócenie pojazdu do stanu pierwotnego, np. przez usunięcie oklejenia, zainstalowanych w trakcie leasingu felg czy usunięcie innych zmian. W przeciwnym razie firma leasingowa może naliczyć dodatkowe opłaty.

Jakie prawa i obowiązki ma leasingodawca?

Obowiązki finansującego wynikają bezpośrednio z przepisów kodeksu cywilnego oraz z zapisów umowy. Firma leasingowa zobowiązana jest do przekazania leasingobiorcy pojazdu w stanie umożliwiającym korzystanie z niego zgodnie z przeznaczeniem. Odpowiada za formalne nabycie auta i jego rejestrację, a także zapewnienie zgodności z opisem zawartym w kontrakcie.

Jednocześnie leasingodawca ma prawo kontrolować sposób użytkowania samochodu, zwłaszcza jeśli istnieje podejrzenie naruszenia warunków umowy. W przypadku braku płatności za leasing samochodowy lub rażących zaniedbań, może skorzystać z prawa do wypowiedzenia umowy leasingu i odebrania pojazdu.

Jakie ryzyko wiąże się z umową leasingową?

Leasing, mimo licznych zalet, niesie też pewne ryzyka. Najczęstszym problemem są opóźnienia w płatnościach. Nawet kilka dni zwłoki może generować odsetki lub dodatkowe świadczenia pieniężne na rzecz leasingodawcy. Kolejnym zagrożeniem są kary umowne wynikające z przekroczenia limitów kilometrów, nieterminowych przeglądów czy nieautoryzowanych modyfikacji pojazdu.

Warto też pamiętać, że w razie szkody całkowitej lub kradzieży samochodu obowiązki leasingobiorcy nie ustają. Zazwyczaj musi on dopłacić różnicę między wartością pojazdu a odszkodowaniem z polisy. Z tego powodu zaleca się inwestycję w ubezpieczenie GAP. Dodatkowo, przy umowach ze zmiennym oprocentowaniem istnieje ryzyko wzrostu rat wraz ze zmianami stóp procentowych.

Jak przygotować się do podpisania umowy leasingowej?

Przygotowanie do podpisania umowy to etap, na którym warto poświęcić czas na analizę ofert. Dobrą praktyką jest porównanie kilku propozycji i dokładne sprawdzenie warunków finansowych, kosztów ubezpieczenia oraz możliwości wykupu. Należy upewnić się, że po zakończeniu umowy leasingu można stać się właścicielem pojazdu na jasnych zasadach i bez ukrytych kosztów.

Osoby prowadzące działalność gospodarczą powinny dodatkowo skonsultować umowę z księgowym lub doradcą podatkowym, aby prawidłowo rozliczyć raty i koszty w podatku dochodowym. Warto też zwrócić uwagę, czy w umowie nie znajdują się zapisy o tym, kto może korzystać z pojazdu w działalności gospodarczej czy użytkowaniu prywatnym.

Skorzystaj z atrakcyjnego leasingu VEHIS

Jeśli chcesz skorzystać z finansowania na samochód, znajdź zaufanego partnera. VEHIS oferuje leasing na bardzo przejrzystych zasadach, który jest elastyczny i dopasowany do indywidualnych potrzeb.

Leasing samochodu osobowego lub dostawczego w VEHIS to brak limitu kilometrów i opłat za ponadnormatywne zużycie, możliwość wymiany auta w trakcie umowy lub zwrot bądź wykup po jej zakończeniu. W cenie raty możesz mieć serwis. Pakiet ubezpieczeniowy (OC/AC/NNW plus dodatkowo GAP) pozwoli Ci zaoszczędzić nawet 20% w porównaniu z cenami rynkowymi.

Skorzystaj z kalkulatora leasingu VEHIS i znajdź najlepszą ofertą dla siebie.

FAQ – najczęściej zadawane pytania

Ile trwa standardowa umowa leasingowa samochodu?

Zazwyczaj od dwóch do pięciu lat. Długość zależy od wartości pojazdu i preferencji leasingobiorcy.

Czy można wcześniej zakończyć umowę leasingową?

Tak, ale zwykle wiąże się to z koniecznością spłaty wszystkich pozostałych rat lub dodatkowymi kosztami.

Czy w umowie leasingowej mogą pojawić się limity kilometrów?

Tak, chociaż standardowo w leasingu nie ma limitu. Jest on jednak typowy dla wynajmu długoterminowego. Zarówno w przypadku leasingu, jak i najmu, przekroczenie limitu oznacza dopłatę.

Jak wygląda kwestia ubezpieczenia auta w leasingu?

Korzystający musi utrzymywać ważne polisy OC i AC przez cały okres trwania umowy. Leasingodawca może zaproponować pakiet ubezpieczeniowy wliczony w cenę raty.

Czy mogę wykupić samochód po leasingu na osobę prywatną?

Tak, po zakończeniu umowy możliwy jest wykup auta także przez osobę fizyczną.

Jakie są różnice między umową leasingową auta osobowego a dostawczego?

Zasadniczo dotyczą rozliczeń podatkowych. W przypadku aut dostawczych limity kosztów i amortyzacja różnią się od leasingu samochodów osobowych.