Leasing samochodu a jednoosobowa działalność gospodarcza – jak to działa?

Leasing dla jednoosobowej działalności gospodarczej – podstawy

Klasycznym sposobem finansowania jest zakup auta za gotówkę. Będzie to jednak duży, jednorazowy wydatek. Pozbawisz się środków, które możesz przeznaczyć na inne cele. Zmniejszysz swoją poduszkę finansową, która jest ważnym zabezpieczeniem, szczególnie wtedy, gdy Twoja firma działa od niedawna.

Rozwiązaniem może być kredyt. Musisz jednak liczyć się z wieloma formalnościami związanymi z oszacowaniem Twojej zdolności do uzyskania finansowania. Banki nie zawsze patrzą przychylnym okiem na młode biznesy. Kredyt może być dla Ciebie dostępny dopiero po 6 lub nawet 12 miesiącach od momentu rozpoczęcia działalności. Ponadto, auto sfinansowane kredytem stanie się własnością Twojej firmy, co nie zawsze jest korzystne. Odpowiadasz za wszelkie formalności związane z użytkowaniem, nie wymienisz łatwo pojazdu na inny, gdy zmienią się Twoje potrzeby.

Jeśli masz firmę jednoosobową, jak każdy inny przedsiębiorca, możesz skorzystać z leasingu. Jest to atrakcyjne rozwiązanie dla właścicieli JDG. Nie musisz inwestować dużych środków własnych, żeby zacząć korzystać z samochodu. W porównaniu z kredytem, proces przyznawania leasingu jest uproszczony.

Ponadto, dzięki temu modelowi finansowania, możesz liczyć na korzyści podatkowe. Leasing zapewni Ci też większą elastyczność, jeśli chodzi o pojazdy. Wykup samochodu nie jest bowiem obowiązkowy. Jakie są podstawowe zasady leasingu dla małych firm?

Rodzaje leasingu – który będzie najlepszy dla JDG?

Gdy prowadzisz JDG, masz do wyboru takie same typy leasingu auta, jak każda inna firma. Dwa główne modele finansowania to:

• Leasing operacyjny – umożliwi Ci użytkowanie auta bez konieczności wykupu, ponieważ pojazd przez okres trwania umowy pozostaje własnością firmy leasingowej, która odpowiada za odpisy amortyzacyjne. Wartość podatku VAT jest rozłożona i doliczana do rat. Leasing operacyjny samochodu osobowego musi pokryć minimum 40% okresu amortyzacji przedmiotu. W związku z tym, zgodnie z polskim prawem, minimalny okres trwania umowy to 2 lata.
• Leasing finansowy – po zakończeniu leasingu, samochód automatycznie staje się własnością Twojej firmy. VAT jest opłacany jednorazowo, na początku umowy. Opłaty amortyzacyjne są po Twojej stronie, jako leasingobiorcy. Nie ma obostrzeń, jeśli chodzi o czas trwania leasingu. Może on być krótszy niż operacyjny (np. roczny).

Najpopularniejszą formą finansowania aut dla firm jest leasing operacyjny. Wynika to z kilku powodów. Po pierwsze, koszty początkowe w porównaniu z leasingiem finansowym mogą być niższe. Nie musisz płacić całości podatku VAT już na starcie. Koszty uzyskania przychodów mogą być wyższe ze względu na sposób rozliczania rat, a co za tym idzie, potencjalne korzyści podatkowe większe. Masz też szersze pole manewru, jeśli chodzi o kwestię własności pojazdu. Nieobowiązkowy wykup przedmiotu leasingu to jedna z cech tego rozwiązania finansowego.

Leasing na start działalności – czy to możliwe?

Czy leasing od pierwszego dnia prowadzenia firmy jest możliwy? Tak, chociaż może to zależeć od polityki danej firmy leasingowej. Część podmiotów wymaga, aby biznes działał minimum 3, 6 lub 12 miesięcy przed rozpatrzeniem wniosku.

Jeśli potrzebujesz leasingu dla nowej firmy, znajdź partnera, który nie stosuje obostrzeń dotyczących minimalnego okresu prowadzenia działalności. Przykładowo, VEHIS oferuje leasing od pierwszego dnia funkcjonowania firmy.

Leasing od pierwszego dnia działalności – wymagania

Firma leasingowa może wymagać od Ciebie dodatkowych informacji związanych z potwierdzeniem wiarygodności płatniczej, w porównaniu z biznesami, które są dłużej na rynku. Co może być istotne w przypadku leasingu na nową działalność?

• Historia kredytowa właściciela firmy – leasingodawca sprawdzi zdolność kredytową, nawet jeśli Twoje przedsiębiorstwo dopiero powstało.
• Pomysł na biznes – firma leasingowa może ocenić potencjał Twojego produktu i usługi. Pod uwagę mogą być brane Twoje doświadczenie oraz wizerunek. Przydatne mogą okazać się listy intencyjne od partnerów czy portfolio z wcześniejszymi dokonaniami.
• Wkład własny – wyższa opłata wstępna może zwiększyć Twoje szanse na pozytywną decyzję leasingową.
• Alternatywne rozwiązania – jeśli sytuacja finansowa przedsiębiorstwa jest trudna do oceny na wczesnym etapie, możesz rozważyć inne rozwiązania. Przykładowo, jeżeli pojazd ma być używany do celów prywatnych i okazjonalnie jako środek transportu podczas godzin pracy, rozważ leasing konsumencki.

Leasing na start działalności – czy to możliwe?

Czy leasing od pierwszego dnia prowadzenia firmy jest możliwy? Tak, chociaż może to zależeć od polityki danej firmy leasingowej. Część podmiotów wymaga, aby biznes działał minimum 3, 6 lub 12 miesięcy przed rozpatrzeniem wniosku.

Jeśli potrzebujesz leasingu dla nowej firmy, znajdź partnera, który nie stosuje obostrzeń dotyczących minimalnego okresu prowadzenia działalności. Przykładowo, VEHIS oferuje leasing od pierwszego dnia funkcjonowania firmy.

Leasing od pierwszego dnia działalności – wymagania

Firma leasingowa może wymagać od Ciebie dodatkowych informacji związanych z potwierdzeniem wiarygodności płatniczej, w porównaniu z biznesami, które są dłużej na rynku. Co może być istotne w przypadku leasingu na nową działalność?

• Historia kredytowa właściciela firmy – leasingodawca sprawdzi zdolność kredytową, nawet jeśli Twoje przedsiębiorstwo dopiero powstało.
• Pomysł na biznes – firma leasingowa może ocenić potencjał Twojego produktu i usługi. Pod uwagę mogą być brane Twoje doświadczenie oraz wizerunek. Przydatne mogą okazać się listy intencyjne od partnerów czy portfolio z wcześniejszymi dokonaniami.
• Wkład własny – wyższa opłata wstępna może zwiększyć Twoje szanse na pozytywną decyzję leasingową.
• Alternatywne rozwiązania – jeśli sytuacja finansowa przedsiębiorstwa jest trudna do oceny na wczesnym etapie, możesz rozważyć inne rozwiązania. Przykładowo, jeżeli pojazd ma być używany do celów prywatnych i okazjonalnie jako środek transportu podczas godzin pracy, rozważ leasing konsumencki.

Formalności przy leasingu dla JDG

Jakie dokumenty są potrzebne do uzyskania leasingu dla jednoosobowej działalności? Jak wygląda proces zawarcia umowy? W wielu przypadkach będzie on szybki. Tak samo, jak inne przedsiębiorstwa, jako firma jednoosobowa możesz skorzystać z procedury uproszczonej. Warunkiem uzyskania zgody na umowę leasingową będzie potwierdzenie stabilnej sytuacji finansowej, ale w oparciu o minimalną liczbę dokumentów.

Najważniejsze dokumenty wymagane przez leasingodawcę

Formalności związane z leasingiem samochodu będą się nieco różnić w zależności od firmy leasingowej. Proces powinien być jednak dość podobny, bez względu na to, gdzie składasz wniosek. Przed podpisaniem umowy leasingu, leasingodawca może Cię poprosić o:

• NIP i zaświadczenie o wpisie do CEiDG,
• dane z dowodu osobistego, jako właściciela działalności,
• wyniki (w przypadku starszych firm) i związane z nimi dokumenty finansowe, jak deklaracje podatkowe, bilans zysków i strat, wyciąg z księgi przychodów i rozchodów,
• w niektórych przypadkach – wyciąg z konta firmowego,
• informacje z ZUS i Urzędu Skarbowego o niezaleganiu z płatnościami.

W przypadku procedury uproszczonej, trzy ostatnie punkty nie muszą mieć zastosowania. Przykładowo, w VEHIS, poza podstawowymi danymi o firmie i właścicielu, wymagana jest po prostu Twoja zgoda na sprawdzenie w bazach CEiDG lub KRS. Na tej podstawie, firma leasingowa potwierdzi wiarygodność finansową.

Leasing samochodu a podatki – co warto wiedzieć?

Leasing samochodu osobowego zapewnia Ci szereg korzyści podatkowych. W zależności od rodzaju leasingu samochodu, w koszt uzyskania przychodu możesz wliczyć:

• w leasingu operacyjnym – część kapitałową i odsetkową comiesięcznej raty leasingowej, opłatę wstępną,
• w leasingu kapitałowym – część odsetkową raty leasingowej, odpisy amortyzacyjne.

Ponadto, do kosztów uzyskania przychodu możesz zaliczyć wydatki eksploatacyjne, np. na paliwo, serwis, zakup opon itp. Możesz odliczyć:

• 75% wydatków – jeśli użytkujesz samochód w modelu mieszanym, czyli służbowo-prywatnym,
• 100% wydatków – gdy auto służy tylko i wyłącznie do celów biznesowych (trzeba wtedy prowadzić ewidencję przebiegu pojazdu).

Osobną kwestią jest rozliczanie VAT na wydatki związane z leasingiem i eksploatacją. Masz prawo do odliczania:

• 50% podatku VAT – jeśli korzystasz z auta w firmie oraz prywatnie,
• 100% podatku VAT – przy użytkowaniu wyłącznie do celów prowadzonej działalności gospodarczej.

Pamiętaj, że obowiązują limity kosztów uzyskania przychodu, uzależnione od wartości pojazdu:

• 150 000 zł dla samochodów z silnikiem spalinowym, w tym hybryd,
• 225 000 zł dla aut elektrycznych.

Podane stawki to kwoty netto dla płatników VAT oraz brutto dla JDG, które nie nie są vatowcami.

Co zrobić z leasingiem, gdy firma się rozwija?

Rozwój biznesu może sprawić, że Twoje priorytety mogą się zmienić. Czy można zmienić warunki umowy leasingowej, jeśli działalność zaczyna przynosić większe zyski?

Przedterminowa spłata leasingu

Jako leasingobiorca, możesz wnioskować o zmianę warunków umowy leasingu. Informacje o tym, czy jest to nadpłata lub całkowita spłata leasingu jest dopuszczalna, znajdziesz w Ogólnych Warunkach Umowy Leasingu (OWUL). Leasing samochodu możesz nadpłacać lub całkowicie spłacić przed czasem.

W przypadku nadpłaty, do wyboru będą dwie opcje:

• skrócenie czasu trwania leasingu - dobre rozwiązanie, jeśli chcesz np. szybciej wykupić przedmiot umowy,
• zmniejszenie comiesięcznej raty leasingowej - Twoje stałe wydatki będą niższe, a różnicę możesz przeznaczyć na działania związane z rozwojem swojej jednoosobowej działalności gospodarczej.

Leasing samochodu osobowego możesz także spłacić całkowicie przed terminem. Miej na uwadze, że wiąże się to z pokryciem wszystkich zobowiązań wobec leasingodawcy.

Cesja leasingu

Jeśli prowadzisz firmę jednoosobową, sposobem na optymalizację kosztów może być cesja leasingu. Na czym polega?

Za zgodą leasingodawcy, możesz przekazać leasing innemu przedsiębiorcy. Cesjonariusz przejmuje w użytkowanie samochód, ale też wszystkie pozostałe do spłaty zobowiązania wyszczególnione w warunkach zawarcia umowy (zaczyna spłacać raty). Jako cedent, możesz wymagać pokrycia odstępnego. Jest to kwota, która ma być dla twojej JDG wyrównaniem za poniesione dotychczas wydatki leasingowe.

Dlaczego warto wybrać leasing w VEHIS?

VEHIS oferuje elastyczne warunki leasingowe dla jednoosobowych działalności gospodarczych. Jakie są główne zalety?

• masz możliwość uzyskania leasingu na start działalności,
• minimum formalności i szybka decyzja, nawet w 15 minut,
• konkurencyjne oprocentowanie i elastyczne opcje wykupu.

Leasing samochodu to świetna opcja dla właścicieli JDG, nawet na samym początku prowadzenia firmy. Kluczowe jest jednak dopasowanie warunków do indywidualnych potrzeb firmy. Sprawdź ofertę na Vehis.pl, skontaktuj się z konsultantem i wybierz najlepsze rozwiązanie dla siebie!